Las recientes modificaciones al Código Fiscal de la Federación (CFF), publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 15 de agosto de 2025, refuerzan las obligaciones para la identificación del Beneficiario Controlador conforme a la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI). Estas reformas, alineadas con las recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), buscan garantizar mayor transparencia en las estructuras corporativas.
Aspectos Clave:
- Las personas morales deberán presentar información detallada del Beneficiario Controlador a través del portal del Servicio de Administración Tributaria (SAT) antes del 30 de septiembre de 2025.
- La Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) ha implementado herramientas digitales integradas al buzón tributario para facilitar el cumplimiento.
- El incumplimiento puede derivar en multas y mayor escrutinio por parte de las autoridades.
Fuente Oficial: Consultar el Diario Oficial de la Federación (15 de agosto de 2025) y el portal del SAT (www.sat.gob.mx) para más detalles.
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